Poważny błąd Rachmistrza - rozliczenie kosztów samochodu z 50% odliczeniem

[Tomasz Ochniowski 16]

Podatnik może wybrać przy eksploatacji samochodu ( jak nie chce prowadzić kilometrówki itd) odliczenie 50% VAT od wydatków poniesionych na eksploatację, natomiast do kosztów zakwalifikować 75% wartości netto z faktury powiększonej o 50% nieodliczonego podatku VAT.

Od lat wykorzystywałem mechanizm Insertu w Rachmistrzu - i błąd!

Jeśli mam fakturę na 123 zł brutto , 50% VAT to 11,50 zł , 75% kwoty netto to 75 zł, więc w koszty idzie 86,50 zł.

Rachmistrz po wpisaniu 123 zł brutto  wpisuje w koszt = 83,62 zł

Przez tyle lat to jednak nadpłaciłem przez błąd Insertu podatku PIT.... Dziękuję.

Edytowane 25 Czerwca 2020 przez Tomasz Ochniowski

[Jacek Izydorczyk 1 329]

3 minuty temu, Tomasz Ochniowski napisał:

Jeśli mam fakturę na 123 zł brutto , 50% VAT to 11,50 zł , 75% kwoty netto to 75 zł, więc w koszty idzie 86,50 zł.

Rachmistrz po wpisaniu 123 zł brutto  wpisuje w koszt = 83,62 zł

Nieodliczona cześć VAT, to również koszt.

[Tomasz Ochniowski 16]

3 minuty temu, Jacek Izydorczyk napisał:

Nieodliczona cześć VAT, to również koszt.

No i...? suma kosztowa daje 86,50 zł , skąd więc RachGT wpisuje 83,62 zł?

Edytowane 25 Czerwca 2020 przez Tomasz Ochniowski

[Tomasz Ochniowski 16]

wyszło mi to podczas kontroli, żeby nie było wpisuję teraz to na wersji demo.

[Jacek Izydorczyk 1 329]

11 minut temu, Tomasz Ochniowski napisał:

No i...? suma kosztowa daje 86,50 zł , skąd więc RachGT wpisuje 83,62 zł?

To czysta matematyka: (100 + 11,50) × 75% = 83,62. Sposób zaokrąglania to już osobna sprawa.

10 minut temu, Tomasz Ochniowski napisał:

wyszło mi to podczas kontroli, żeby nie było wpisuję teraz to na wersji demo.

Sugeruję nie podpisywać protokołu.

[Tomasz Ochniowski 16]

5 minut temu, Jacek Izydorczyk napisał:

To czysta matematyka: (100 + 11,50) × 75% = 83,62.

 

W ustawie nie ma zapisu o zaliczeniu w koszty 75% z połowy  nieodliczonego VAT-u.... podważą mi rzetelność prowadzenia KPIR z powodu zaniżania kosztów. W koszty ( mamy prawo) zaliczamy 50 % nieodliczonego VAT-u.( Jeśli jest inaczej prosiłbym o wskazanie przepisu)

[Jacek Izydorczyk 1 329]

Niestety nie znajdę chwili na szukanie konkretnych przepisów. Sugeruje kontakt z Krajową Informacją Podatkową.

[Anna Zawadzka 1]

art 23 ust 5a ustawy o pit