Zakup środka trwałego a odliczenie 50% VAT

[Sławomir Sochacki 0]

Dzień dobry,
w jaki sposób należy wprowadzić zakup środka trwałego (samochodu) do ewidencji VAT, tak aby odliczyć tylko 50% kwoty podatku VAT? Wchodząc do zakładki rejestr zakupów wybieram dodaj zakup środków trwałych/wnip. Po wpisaniu parametrów i sprawdzeniu, odlicza się cała kwota VAT.
Pozdrawiam

[Przemysław Werner 393]

Dzień dobry,

przesyłam poniżej przykładową instrukcję. Proszę pamiętać, że po zdefiniowaniu parametrów, kwotę należy wprowadzić w polu kwota netto/brutto rachunku.

Jak wprowadzić zakup paliwa do ewidencji VAT zakupu w programie Rachmistrz nexo?

[D G 2]

dzień dobry

 

jak rozumiem trzeba ręcznie zmienić tranzakcie vat z NK na NKST 

czy kwoty netto też trzeba samemu poprawić? 

Jeśli auto kosztuje 24600 brutto (20 000 netto + 4600vat) to czy poniższy zapis będzie poprawny (20 000 netto +50%vat) jako wartość pojazdu

jak wartość powinna się być wpisana w deklaracji kolumna 40 (Wartość netto wynikająca z nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych)

sama netto czy netto +50% vat

dla tego środka wartość początkową do amortyzacji chcę ustawić 22300,00 (netto +50% vat)

Edytowane 19 Stycznia 2021 przez D G

[Roman Budzisz 286]

Dzień dobry.

W dniu 19.01.2021 o 23:30, D G napisał:

jak rozumiem trzeba ręcznie zmienić tranzakcie vat z NK na NKST 

czy kwoty netto też trzeba samemu poprawić? 

Jeśli auto kosztuje 24600 brutto (20 000 netto + 4600vat) to czy poniższy zapis będzie poprawny (20 000 netto +50%vat) jako wartość pojazdu

Nie będzie poprawny. Taki zapis spowoduje że do JPK trafi wartość 20 000 netto i 2 300 VAT. Wg przeważającej interpretacji powinno trafić 50% netto czyli 10 000. Nie wiem co ma Pan na myśli pisząc "wartość pojazdu" na etapie wprowadzania do ewidencji VAT. 

 

Wprowadzając zakup auta poprzez zastosowanie częściowego odliczenia, to raczej powinien Pan ustawić "W koszty" 100%. Większego znaczenia to pewnie mieć nie będzie, bo koszty zapewne ewidencjonować Pan będzie poprzez amortyzację, więc ten zapis VAT nie powinien podlegać księgowaniu do KPiR. 

 

W dniu 19.01.2021 o 23:30, D G napisał:

jak wartość powinna się być wpisana w deklaracji kolumna 40 (Wartość netto wynikająca z nabycia towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych)

sama netto czy netto +50% vat

Tu może być różnie. Przeważa raczej interpretacja, że 50% netto i tak domyślnie stosujemy.

 

W dniu 19.01.2021 o 23:30, D G napisał:

dla tego środka wartość początkową do amortyzacji chcę ustawić 22300,00 (netto +50% vat)

Tak, z niewielkim dopowiedzeniem: netto + VAT po odliczeniu 50%VAT. Wartość początkową środka określa się na dokumencie OT - nie ma powiązania pomiędzy zapisami VAT a dokumentami OT czy AM środków trwałych.

 

[D G 2]

dziękuje