Korekta VAT z tytułu nieopłaconych faktur a plik JPK

[Grażyna Sz 2]

Dobry wieczór.

Po raz pierwszy zrobiłam korektę podatku należnego o niezapłacone w terminie 90 dni od terminu płatności faktury.  Korekta jest uwzględniona w rejestrze sprzedaży. Wygenerowałam próbny JPK rozliczeniowy za luty, ale nie wiem jak dodać załącznik VAT ZD do deklaracji, ani jak zaznaczyć dokonanie  korekty z tytułu nieopłaconych faktur.

Co mam zrobić, aby dodać VAT ZD? Pomóżcie

 

[Przemysław Werner 393]

Dzień dobry,

z informacji o nowym pliku kontrolnym JPK można przeczytać:

Cytat

Nowy JPK_V7 zastępuje i łączy w jeden plik oraz dodatkowo zawiera:

• VAT-7 (JPK_V7M) lub VAT-7K (JPK_V7K),
• plik JPK_VAT obowiązujący do października 2020 r., będący potwierdzeniem danych z ewidencji VAT podatnika,
• VAT-27 – informację podsumowującą / korektę informacji podsumowującej (o obrocie krajowym),
• VAT-ZZ (wniosek o zwrot podatku przy transakcjach nierealizowanych na terytorium kraju, o zwrot w sytuacji braku sprzedaży opodatkowanej w danym okresie rozliczeniowym),
• VAT-ZD (zawiadomienie o skorygowaniu podatku należnego),
• VAT-ZT (wniosek o przyspieszenie zwrotu podatku VAT)
• inne wnioski dołączane do deklaracji VAT-7/VAT-7K obecnie jako osobne dokumenty.

Załączniki zostaną zastąpione polami wyboru zawartymi w nowym pliku JPK_V7.

Dlatego zalecam kontakt z urzędem w celu zorientowania się, w jakich polach powinna Pani wykazać opisywane wartości.

 

Edytowane 26 Lutego 2021 przez Przemysław Werner