Grażyna Sz 2 Napisano 4 Marca 2021 Udostępnij Napisano 4 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r (edytowane) Dzień dobry. Firma zakupiła kasę fiskalną. W związku z tym przysługuje jej ulga na zakup kasy w kwocie 700,00 zł. " Schody" zaczynają się przy generowaniu JPK. VAT należny jest mniejszy od kwoty przysługującej ulgi. Jak wobec tego ująć zakup kasy fiskalnej , aby część ulgi była odliczana od podatku należnego, a pozostała powiększała podatek naliczony do odliczenia. Próba ręcznego wprowadzenia danych do części deklaracyjnej JPK nic nie dała. Pomóżcie? Edytowane 4 Marca 2021 przez Grażyna Sz Link to postu
Przemysław Werner 393 Napisano 5 Marca 2021 Udostępnij Napisano 5 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Dzień dobry, co oznacza w praktyce, że "próba ręcznego wprowadzenia danych do części deklaracyjnej JPK nie działa"? Czy mogłaby Pani przesłać zrzut ekranu? Link to postu
Grażyna Sz 2 Napisano 5 Marca 2021 Autor Udostępnij Napisano 5 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Dzień dobry. Wprowadziłam ulgę ręcznie w wierszu 52 deklaracji ( na zrzucie ekranu widać wytłuszczenie druku). Ponieważ spółka zdecydowała, iż kwota ulgi powiększy kwotę nadwyżki VAT naliczonego nad należnym zwiększyła się kwota do przeniesienia - w 53 i w 62. Jednakże przy zapisywaniu deklaracji pokazuje się ostrzeżenie. Ostrzeżenie jest bezzasadne, gdyż przy zakupie kas online nie ma limitu ulgi tak jak było to wcześniej. Link to postu
Jacek Izydorczyk 1 335 Napisano 6 Marca 2021 Udostępnij Napisano 6 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Ostrzeżenie jak najbardziej jest zasadne, ponieważ nie można odliczyć ulgi w okresie, w którym kwota VATu naliczonego jest większa od kwoty VATu należnego. 700 zł powinno zostać tylko w polu 52. Link to postu
Grażyna Sz 2 Napisano 7 Marca 2021 Autor Udostępnij Napisano 7 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Ostrzeżenie było zasadne w poprzednich latach. Aktualnie przepisy mówią tak: " 3. W przypadku gdy kwota wydana na zakup wykazana w deklaracji podatkowej dla podatku od towarów i usług za dany okres rozliczeniowy jest wyższa od kwoty podatku należnego, podatnik pomniejsza kwotę podatku należnego o wysokość kwoty wydanej na zakup, a pozostałą część kwoty wydanej na zakup może, w tym okresie rozliczeniowym, wykazać do zwrotu na rachunek bankowy podatnika w banku mającym siedzibę na terytorium kraju lub na rachunek podatnika w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, której jest członkiem, zwanych dalej "rachunkiem", lub powiększyć kwotę podatku naliczonego do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy. 4. Jeżeli w deklaracji podatkowej dla podatku od towarów i usług za dany okres rozliczeniowy nie wystąpił podatek należny, podatnik kwotę wydaną na zakup wykazuje do zwrotu na rachunek lub powiększa kwotę podatku naliczonego do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy. Z tego jasno wynika, że mogę odliczyć całą ulgę w bieżącej deklaracji. Link to postu
Jacek Izydorczyk 1 335 Napisano 7 Marca 2021 Udostępnij Napisano 7 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r 7 minut temu, Grażyna Sz napisał: Z tego jasno wynika, że mogę odliczyć całą ulgę w bieżącej deklaracji. Nie. Z tego jasno wynika, że kwotę ulgi może Pani odliczyć do wysokości podatku należnego, a pozostałą część wykazać do zwrotu lub do przeniesienia. Link to postu
Grażyna Sz 2 Napisano 7 Marca 2021 Autor Udostępnij Napisano 7 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r A jak nie mam podatku należnego to całą ulgę wykazuję w moim przypadku do przeniesienia, więc dlaczego w wygenerowanej deklaracji mam ostrzeżenie? Link to postu
Jacek Izydorczyk 1 335 Napisano 7 Marca 2021 Udostępnij Napisano 7 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r 10 minut temu, Grażyna Sz napisał: A jak nie mam podatku należnego to całą ulgę wykazuję w moim przypadku do przeniesienia, więc dlaczego w wygenerowanej deklaracji mam ostrzeżenie? Ponieważ próbuje Pani jednocześnie odliczyć cała ulgę w p.49 (nie mając z czego) i wykazać do przeniesienia w p.52 p.53 i p.62 Link to postu
Grażyna Sz 2 Napisano 7 Marca 2021 Autor Udostępnij Napisano 7 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Chyba nie rozumiemy się. Przepisy w zakresie odliczania ulgi na zakup kasy fiskalnej ( ulga dotyczy tylko kas on line) . " "Gdy z rozliczenia w deklaracji VAT-7 wynika nadwyżka podatku naliczonego nad należnym. Wtedy kwota ulgi na zakup kasy przysługuje do zwrotu lub do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy. Wpisujemy ją w poz. 55 deklaracji VAT-7, VAT-7K. Według nowych zasad do zwrotu lub przeniesienia możemy wykazać całą przysługującą kwotę ulgi. Wcześniejsze obowiązujące przepisy limitowały kwotę ulgi do zwrotu w danym okresie rozliczeniowym (25% dla rozliczających się miesięcznie i 50% dla rozliczających się kwartalnie." Link to postu
Jacek Izydorczyk 1 335 Napisano 7 Marca 2021 Udostępnij Napisano 7 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r To może Proszę wyjaśnić, dlaczego próbuje Pani odliczyć ulgę nie mając z czego? Link to postu
Grażyna Sz 2 Napisano 8 Marca 2021 Autor Udostępnij Napisano 8 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r (edytowane) O kwotę ulgi zwiększam VAT naliczony . 2. Rozliczenie kończy się nadwyżką podatku naliczonego nad należnym (kwota do zwrotu lub przeniesienia na następny okres rozliczeniowy) Teraz rozpatrzmy drugi przypadek, gdy z rozliczenia w deklaracji VAT-7 wynika nadwyżka podatku naliczonego nad należnym. Wtedy kwota ulgi na zakup kasy przysługuje do zwrotu lub do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy. Wpisujemy ją w poz. 55 deklaracji VAT-7, VAT-7K. Według nowych zasad do zwrotu lub przeniesienia możemy wykazać całą przysługującą kwotę ulgi. Wcześniejsze obowiązujące przepisy limitowały kwotę ulgi do zwrotu w danym okresie rozliczeniowym (25% dla rozliczających się miesięcznie i 50% dla rozliczających się kwartalnie). Kwota z poz. 55 deklaracji VAT-7, VAT-7K zwiększa różnicę między VAT naliczonym i należnym, którą należy wykazać w poz. 56 deklaracji VAT-7, VAT-7K. Powstałą nadwyżkę podatnik może rozdysponować według własnego wyboru, tj. wykazując: jako kwotę do zwrotu, jako kwotę do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy, w części do zwrotu, a w części jako kwotę do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy. Edytowane 8 Marca 2021 przez Grażyna Sz Link to postu
Jacek Izydorczyk 1 335 Napisano 8 Marca 2021 Udostępnij Napisano 8 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r W przytoczonych przez Panią opisach nie ma mowy o uzupełnianiu pola 52 deklaracji VAT-7 (p.49 w JPK_V7). Dlaczego więc je Pani uzupełnia? To pole uzupełnia się tylko w tedy, gdy należny jest większy od naliczonego. Proszę też spojrzeć na opis tego pola na VAT-7 (ostatnim, który obowiązywał): Jeśli nadal Pani uważa, że powinna Pani uzupełnić pole 49, to proszę je uzupełnić. Ostrzeżenie w programie można zignorować i wysłać deklarację. Link to postu
Grażyna Sz 2 Napisano 8 Marca 2021 Autor Udostępnij Napisano 8 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Dzień dobry. Uzupełniam pole 52 zgodnie z Objaśnieniami do deklaracji VAT 7. Link to postu
Jacek Izydorczyk 1 335 Napisano 8 Marca 2021 Udostępnij Napisano 8 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Co to za objaśnienia? Załącznik się nie otwiera. Link to postu
Andrzej Kubik 1 093 Napisano 8 Marca 2021 Udostępnij Napisano 8 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Pewnie te: https://finanse-arch.mf.gov.pl/documents/766655/1720435/Objaśnienia+do+deklaracji-VAT-7+VAT-7K+VAT-7D.pdf Ale to tylko moje domysły. Link to postu
Jacek Izydorczyk 1 335 Napisano 8 Marca 2021 Udostępnij Napisano 8 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r 10 minut temu, Andrzej Kubik napisał: Pewnie te: https://finanse-arch.mf.gov.pl/documents/766655/1720435/Objaśnienia+do+deklaracji-VAT-7+VAT-7K+VAT-7D.pdf Ale to tylko moje domysły. To jakieś bardzo stare. Chyba chodziło to te: Objaśnienia do deklaracji VAT-7, VAT-7K, VAT-7D - www.druki.gofin.pl Ale tam jest to samo: Cytat 1. Odliczenia lub zwrotu z tytułu zakupu kas rejestrujących dokonuje się w poz. 52 lub 55 w następujący sposób: − w przypadku wystąpienia nadwyżki podatku należnego nad naliczonym w poz. 52 wykazuje się kwotę ulgi z tytułu zakupu kas rejestrujących, w części przysługującej do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym, do wysokości tej nadwyżki, − w przypadku gdy kwota podatku naliczonego jest większa lub równa kwocie podatku należnego w danym okresie rozliczeniowym lub kwota ulgi z tytułu zakupu kas rejestrujących jest wyższa od nadwyżki podatku należnego nad naliczonym, w poz. 55 wykazuje się pozostałą nieodliczoną w poz. 52 kwotę ulgi z tytułu zakupu kas rejestrujących, przysługującą podatnikowi do zwrotu lub do odliczenia od podatku należnego za następne okresy rozliczeniowe. Link to postu
Andrzej Kubik 1 093 Napisano 8 Marca 2021 Udostępnij Napisano 8 Marca 2021 w Ulga na zakup kasy fiskalnej w 2021 r Wydawało mi się że to to samo. Tak czy siak w omawianej kwestii jest bez zmian. Nie będę Ci odbierał wątku, lecę po chipsy 😉 Link to postu
Polecane posty