Amortyzacja bilansowa vs podatkowa

[Magdalena Skrzyniarz-Mendyk 0]

Środek trwały (mieszkanie, KŚT 122), który doradca podatkowy opisał w swojej opinii, że może być amortyzowany podatkowo na 10% w skali roku a bilansowo na 1,5% w skali roku.

Wartość początkowa 112.000,00 zł

Środek trwały został wprowadzony do ewidencji w Rewizorze GT i był tam też amortyzowany w 2021 roku.

OT z dnia 31.01.2021

AMM bilansowa łącznie w 2021 roku = 1.540,00 zł

AMM podatkowa łącznie w 2021 roku = 10.266,67 zł

Obecnie próbuję ustawić jego parametry na dzień 01.01.2022 w Rewizorze nexo i nie jestem w stanie...

 

Zaczynając od początku:

OT POD:

1) wartość początkowa: 112.000,00

2) wartość stanowiąca koszty: 112.000,00

3) wartość niestanowiąca kosztów: 0,00

4) metoda umarzania: liniowa

5) umorzenie roczne: 10%

6) przyjęty wcześniej: TAK

7) historia amortyzacji (do grudnia 2021):

a) miesiąc pierwszej amortyzacji: styczeń 2022

b) bilans otwarcia: 10.266,67

c) wartość stanowiąca koszty: 10.266,67

d) wartość niestanowiąca kosztów: 0,00 (jeżeli tabelka ma się sumować do wartości maksymalnej to powinnam wpisać -8.726,67, ale program wartości ujemnej nie przyjmuje - błąd wartość w polu musi być większa lub równa 0).

 

OT BIL:

1) wartość początkowa: 112.000,00

2) wartość stanowiąca koszty: 112.000,00

3) wartość niestanowiąca kosztów: 0,00

4) metoda umarzania: liniowa

5) umorzenie roczne: 1,5%

6) przyjęty wcześniej: TAK

7) historia amortyzacji (do grudnia 2021) -> i tutaj otwiera mi się tabelka z OT POD.

Jak ja mam ją uzupełnić żeby było dobrze? Prawo dopuszcza taką sytuację. Program starszej generacji Państwa autorstwa (linia GT) spokojnie potrafił amortyzować taki środek trwały. Co więcej prawidłowo udało się w nim ustawić schematy dekretacji...
 

Telekonsultant jako jedyne rozwiązanie miał założenie jednego (tego samego) środka trwałego dwa razy (program nie ma kontroli unikalności środka trwałego) na dwóch odrębnych ustawieniach.

I teoretycznie to byłoby rozwiązanie - gdyby nie dotacje unijne i dokumentacja niezbędna z programu księgowego (m.in. wydruki z modułu środków trwałych z Rewizora) do ich rozliczenia...

 

[Arkadiusz Cieśla 199]

Dzień dobry, proszę o zrzut ekranu zawartości dokumentów OT oraz HA dla typu amortyzacji bilansowej.

[Jacek Izydorczyk 1 329]

W dniu 1.07.2022 o 15:31, Magdalena Skrzyniarz-Mendyk napisał:

jeżeli tabelka ma się sumować do wartości maksymalnej to powinnam wpisać -8.726,67

Dlaczego?

 

W dniu 1.07.2022 o 15:31, Magdalena Skrzyniarz-Mendyk napisał:

7) historia amortyzacji (do grudnia 2021) -> i tutaj otwiera mi się tabelka z OT POD.

Nie potwierdzam. Natomiast, jeśli OT BIL zostało wygenerowane na podstawie OT POD, to ta tabelka domyślnie uzupełniona jest w taki sam sposób, ale zaproponowane wartości można zmienić.

 

W dniu 1.07.2022 o 15:31, Magdalena Skrzyniarz-Mendyk napisał:

Co więcej prawidłowo udało się w nim ustawić schematy dekretacji...

W nexo też się da, ale póki co należy osobno dekretować amortyzację bilansową (w NKUP) i osobno podatkową (przeksięgowanie z NKUP w KUP).