Marzena Regulska

Też tak mi się wydaje, bo zalecenie z wyjaśnień jest technicznie niewykonalne. Chyba trzeba poczekać na dalszy rozwój sytuacji, a póki co dziękuję za pomoc.

Dotychczas księgowałam bez ujmowania w rejestrze VAT, zestawienie do VAT UK sporządzałam w osobnym pliku, bo i tak musi być w walucie. No i jak ma się do tego objaśnienie MF o ujmowanie wartości sprzedaży wysyłkowej zbiorczo?

W ten sposób wartość zostanie wykazana w części deklaracyjnej jako dostawa towarów poza krajem, a wg interpretacji i informacji z KIP nie podlega ona u nas VAT i nie powinna być pokazywana w deklaracji.

MF napisało tak: Oznaczenie SW dotyczy dostawy w ramach sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju, o której mowa w art. 23 ustawy, tj. zarówno opodatkowanej w kraju, jak i w innych państwach Unii Europejskiej. Mimo obowiązku wystawiania faktur w przypadku sprzedaży na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej, wystarczy ujmowanie tej sprzedaży na podstawie dokumentu zbiorczego. https://www.podatki.gov.pl/jednolity-plik-kontrolny/jpk-vat-z-deklaracja/faq-jpk-vat-z-deklaracja/ Chociaż to zastanawiające, bo do tej pory sprzedaż opodatkowana poza krajem nie była wykazywana w VAT-7. Potrzebna jest możliwość dodania takiego wpisu do rejestru, który odpowiednio zachowa się w JPK. Majstrowanie ręczne w JPK nie wchodzi w grę, bo kto będzie o tym pamiętał przy ewentualnych korektach.

Właśnie wg objaśnień MF powinno się tylko nie ma tam kolumny na wpisanie kwoty, bo one odpowiadają pozycjom w deklaracji ;(

W jaki sposób wprowadzić zapis do rejestru sprzedaży wartości sprzedaży wysyłkowej do UK, która jest tam opodatkowana (z racji przekroczenia limitu). Teoretycznie sprzedaż taka opodatkowana w innym kraju jest u nas NP i nie wykazywało się jej w VAT-7, teraz nie potrafię zrobić tak, żeby kwota prawidłowo pokazała się w części ewidencyjnej, ale nie wchodziła do części deklaracyjnej. Jakieś pomysły?