faktura VAT do paragonu

[Roman Grajoszek 0]

według interpretacji izb skarbowych powinien być oddzielny rejestr faktur VAT wystawionych do paragonów. Jak to uzyskać w nexo?

Ujmowanie w ewidencji VAT faktur do paragonów a dublowanie obrotu

Takie samo stanowisko zajął Dyrektor Izby Skarbowej w Poznaniu w interpretacji indywidualnej z dnia 21 grudnia 2016 r., nr 3063-ILPP2-2.4512.169.2016.1. Ponadto wskazano w niej, iż od 1 stycznia 2017 r. sprzedaż udokumentowaną paragonem, dokonaną na rzecz podmiotów gospodarczych, należy ewidencjonować w odrębnym rejestrze.

Na podstawie tego rejestru podatnik, w celu uniknięcia podwójnego opodatkowania, powinien pomniejszyć obrót wynikający z miesięcznego raportu fiskalnego o obrót ze sprzedaży dokonanej na rzecz podmiotów gospodarczych udokumentowanych także fakturą.

Od 1 stycznia 2017 r. faktury wystawione do paragonów dokumentujących sprzedaż dokonaną na rzecz podmiotów gospodarczych należy ujmować w ewidencji VAT i pliku JPK_VAT. Sprzedaż taką należy ewidencjonować w odrębnym rejestrze, na podstawie którego pomniejsza się obrót wynikający z miesięcznego raportu fiskalnego. Nie ma natomiast obowiązku ujmowania w ewidencji VAT i pliku JPK_VAT faktur wystawionych do paragonów dokumentujących sprzedaż dokonaną na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej i rolników ryczałtowych.

[Jacek Magiera 147]

W Subiekcie nexo istnieje możliwość oddzielenia faktur detalicznych wystawionych na osobę fizyczną od wystawionych na podmiot prowadzący działalność gospodarczą. Powyższe przypadki opisane są w naszym kompendium wiedzy, które znajdzie Pan tutaj.

[Roman Grajoszek 0]

Witam

Chciałem zrobić tak jak opisane jest kompendium wiedzy, ale niestety jest problem z wygenerowaniem raportu ze sprzedaży na faktury detaliczne wystawione na podmioty prowadzące działalność gospodarczą. Jeżeli sprzedaż na paragon była tak jak w naszym przypadku w listopadzie, a faktura do tego paragonu w grudniu, to nie jest pokazana na raporcie sprzedaży za grudzień

[Marek Pyznarski 349]

Dnia 9.01.2018 o 14:44, Roman Grajoszek napisał:

Jeżeli sprzedaż na paragon była tak jak w naszym przypadku w listopadzie, a faktura do tego paragonu w grudniu, to nie jest pokazana na raporcie sprzedaży za grudzień

Zgadza się. Wiąże się to z uwzględnianie sprzedaży w JPK_VAT. W przypadku, gdy faktura do paragonu została wystawiona w innym okresie rozliczeniowym niż paragon, powinna zostać ona ujęta w rozliczeniu za okres, w którym powstał obowiązek podatkowy - tak wynika ze stanowiska MF. Czyli w przypadku jak Pan opisuje, faktura powinna zostać ujęta w rozliczeniu za listopad.