Korekta na dane nabywcy

[Konto Gk 0]

Proszę o informację jak mam zrobić korektę na dane nabywcy gdy cały nabywca wraz z nip jest błędny? Chcąc zrobić korektę na dane klienta pojawia się komunikat: Nie można zmieniać numeru identyfikacji podatkowej klienta podczas korygowania jego danych. 

 

[Łukasz Czarnowski 17]

Można skorygować fakturę do 0 i wystawić nową - to będzie jedyne możliwe rozwiązanie w momencie obligatoryjnego wejścia KSeF, więc można już się tym podejściem kierować.

[Dariusz Nowak 138]

Tak jak napisał Pan Łukasz, w tym przypadku należy zrobić korektę do zera i stworzyć nowy dokument sprzedaży na właściwego nabywcę. Na stronie https://www.podatki.gov.pl/ksef/pytania-i-odpowiedzi-ksef/ można przeczytać:

 

Cytat

11. Jak i czy przesłać korektę błędnego NIP-u nabywcy? Jak rozumieć opis dla pola Podmiot2K – „Korekcie nie podlegają błędne numery identyfikujące nabywcę oraz dodatkowego nabywcę”?

 

W przypadku przesłania do systemu KSeF faktury z błędnym NIP nabywcy, w celu skorygowania zaistniałej sytuacji, należy przesłać fakturę korygującą "do zera" z tym błędnym NIP nabywcy i dodatkowo przesłać odrębną fakturę (pierwotną) z prawidłowym numerem NIP nabywcy.

 

Wynika to z uwarunkowań systemowych. Faktura z błędnym NIP nabywcy zostanie po przetworzeniu udostępniona podmiotowi o takim numerze NIP.

 

Zatem z przytoczonego opisu wynika, że w takich przypadkach nie należy wystawiać faktury korygującej błędny numer NIP na inny prawidłowy, gdyż w KSeF nie wystąpi sytuacja, że fakturę odebrał podmiot będący rzeczywistą stroną transakcji, a jedynie numer NIP podany w fakturze był błędny.