Deklaracja VAT-7 - wątpliwości

[Bożena Bielecka 1]

Witam serdecznie.

Mam kilka wątpliwości dot. deklaracji VAT-7...

 

Pytanie nr 1

Dajmy na to, że mamy w miesiącu tylko dwie faktury zakupu.

Pierwsza na 100 zł netto + vat 23% czyli razem 123 zł brutto.

Druga faktura na 300zł (zwolnione z VAT) - czyli ostatecznie 300 zł.

Dla obu tych faktur została wybrana transakcja "NK Nabycie krajowe".

Jedyna różnica to tabelka ze stawkami VAT gdzie jedną z faktur wykazano w wierszu ze stawką "23%", a drugą w wierszu ze stawką "zwolnienie z VAT"

 

I teraz tak...

Jak robimy deklarację VAT za ten miesiąc to program zaczytuje do deklaracji VAT do pozycji nr 45 i 46 tylko tą fakturę która została wpisana do wiersza ze stawką 23%.

Innymi słowy - na deklaracji pojawia się:

- w pozycji 45: 100 zł 

- w pozycji 46: 23 zł

 

Natomiast ta faktura na 300 zł jest całkowicie pominięta.

I tu pojawia się pytanie - czy to aby na pewno jest prawidłowe rozwiązanie?

Tzn. owszem wg naszej wiedzy jeżeli podatnik dokonuje zakupów związanych ze sprzedażą nieopodatkowaną lub gdy zakupy te nie uprawniają do odliczenia VAT naliczonego, wówczas nie musi ujmować ich w rejestrze VAT.

Ale w tym wypadku te zakupy zostały ujęte w rejestrze VAT, tyle tylko, że ze stawką "zwolnione z VAT".

 

Czy w związku z tym program nie powinien wykazać w deklaracji:

- w pozycji 45: 400 zł (suma obu faktur)

- w pozycji 46: 23 zł (VAT możliwy do odliczenia z pierwszej)

 

Pytanie nr 2

W jaki sposób można w programie ustawiać domyślne pola na deklaracji dla poszczególnych transakcji?

 

Pytanie nr 3

W programie jest ustawiona domyślna transakcja DPTK Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju (dotyczy sprzedaży) - która teoretycznie zaczytuje dane do pozycji nr 11 na deklaracji.

Pozycja ta dotyczy sprzedaży która nie jest opodatkowana VATem (widać to zresztą na samej deklaracji - pole dot. podatku jest zamalowane).

Co ciekawe jeżeli w rejestrze VAT spróbuje dodać fakturę z tym rodzajem transakcji (DPTK) a w tabelce wpiszę wartości w wierszu ze stawką "zwolnione z VAT" to program w ogóle nie zaczyta tego do deklaracji!

Żeby zaczytał to do pozycji nr 11 muszę w tabelce wpisać wartości do wiersza ze stawką 23%, co przecież nie ma sensu bo ta sprzedaż nie jest opodatkowana VATem. Co prawda do deklaracji do pozycji nr 11 zaczyta tylko wartość netto, ale w rejestrze VAT będzie widnieć od tej faktury podatek należny, jeżeli nie usunę go ręcznie... Chyba nie powinno tak być...

 

 

 

[Rafał Kiliman 0]

Dla DPTK odpowiedni jest wiersz "nieopodatkowane". Zresztą powinno być ostrzeżenie programu.

[Radosław Kostrzewa 808]

Ad 1. Czy te 300 zł, jest fakturą od podatnika zwolnionego z VAT, czy jest to faktura od podatnika VAT, z wykazywanym VAT-em w stawce ZW. Jeśli ten pierwszy przypadek, to powinno to być też ujęte w stawce nieopodatkowane. Nie zmienia to faktu, że pierwszego przypadku w ogóle nie wpisujemy do rejestru VAT zakupu.

Ad 2. Nie można. Proszę zwracać uwagę w rejestrze VAT na kolumnę 'Pola do deklaracji'.

Edytowane 15 Grudnia 2018 przez Radosław Kostrzewa

[Roman Budzisz 288]

Dzień dobry.

 

Dnia 14.12.2018 o 11:14, Bożena Bielecka napisał:

Pytanie nr 2

W jaki sposób można w programie ustawiać domyślne pola na deklaracji dla poszczególnych transakcji?

Dla deklaracji VAT, domyślne pola do których trafi dana wartość z transakcji zawiera definicja transakcji VAT (Konfiguracja - transakcje VAT):

 

W pomocy do programu jest dokładnie opisana każda transakcja, jak również opisane jest która transakcja do którego pola trafia.

Polecam również Pani uwadze:

formularz VAT z opisem transakcji

[Bożena Bielecka 1]

Dnia 15.12.2018 o 23:36, Radosław Kostrzewa napisał:

Ad 1. Czy te 300 zł, jest fakturą od podatnika zwolnionego z VAT, czy jest to faktura od podatnika VAT, z wykazywanym VAT-em w stawce ZW. Jeśli ten pierwszy przypadek, to powinno to być też ujęte w stawce nieopodatkowane. Nie zmienia to faktu, że pierwszego przypadku w ogóle nie wpisujemy do rejestru VAT zakupu.

A jeżeli to ten drugi przypadek?

[Radosław Kostrzewa 808]

Analogicznie, tylko jak chcemy wykazać, to w stawce ZW, ale nie ma konieczności.