Metoda kasowa - miesiąc naliczenia po 180 dniach

[Jacek Kudosz 0]

Metoda kasowa. Moment powstania obowiązku podatkowego przy sprzedaży dla nie-vatowca nie może być późniejszy niż 180 dni od daty wydania towaru. Jak ustawić w Rachmistrzu sprzedaż, by automatycznie ustawiał się miesiąc naliczenia po 180 dniach jeśli faktura nie zastała wcześniej opłacona.

Edytowane 18 Maja 2021 przez Jacek Kudosz

[Przemysław Werner 395]

Przypadek nie jest na tyle częsty, żebyśmy w najbliższym czasie zrealizowali funkcjonalność automatyczną. Do zmiany znacznika "Naliczaj VAT po zapłacie" mogą posłużyć dostępne filtry oraz kolumny w widoku Rozrachunki, co pozwoli zweryfikować, który rozrachunek pochodzi z VAT.

[Jacek Kudosz 0]

Metoda kasowa oznacza, iż obowiązek podatkowy jest związany z zapłatą za towar czy usługę. Jednak od tej zasady jest pewien wyjątek. Otóż VAT trzeba rozliczyć, bez względu na zapłatę, gdy spełnione są łącznie dwa warunki:

- transakcja jest dokonywana na rzecz osób prywatnych lub firm, które nie są czynnymi podatnikami VAT,
- minęło 180 dni licząc od dnia wydania towaru lub wykonania usługi.

 

Więc powstaje problem:

1. Brak filtru, by wybrać tylko podatników którzy nie są czynnymi podatnikami VAT

2. W rozrachunkach widać spóźnienie od terminu płatności a nie od dnia wydania towaru

3. Importuję dokumenty plikiem edi++ z Subiekta GT. Są tam dowody kasowe i bankowe. Faktury sprzedaży i zakupu schematem wchodzą do kpir i bez daty Vat do ewidecji. Do rozliczenia wejdą po zapłacie. Mimo że dokumentu kasowe i bankowe są po imporcie w zakładce do dekretacji, rozrachunki ich nie widzą.

Od strony Rachmistrza faktury mogę księgować tylko do KPiR, a dokumenty rozliczeń tylko do VAT. Stosowanie rozrachunków oraz import operacji kasowych czy bankowych nie ma tutaj sensu.

 

Jak w takim razie w tym tłumie faktur odnaleźć te od nie czynnych podatników, które są w KPiR a po 180 dniach powinny się znaleźć w ewidencji VAT?

[Przemysław Werner 395]

Tak jak wspomniałem, nie ma funkcjonalności bezpośrednio wspierającej opisywany scenariusz, ale można sobie poradzić w następujący sposób:

1. W module Klienci dodać kolumnę CpV (Czynny podatnik VAT).

2. Zaznaczyć klientów na liście i z górnego menu Operacje wybrać Weryfikacja - Sprawdź klientów w Wykazie podatników VAT, co pozwoli na aktualizację znacznika w kartotece wybranych klientów.

3. Z wykorzystaniem filtrowania F8 wyszukać po kolumnie CpV tekst NIE.

4. Wyniki filtrowania zaznaczyć i z górnego menu Zbiorczo nadać cechę klientom.

5. W tym przypadku Cecha to Nieaktywny VAT, ale w tym przypadku jest to dowolna wartość pozwalająca na późniejsze odnalezienie nieaktywnych klientów.

6. Przejść do modułu Rozrachunki i na zakładce Nierozliczone ustawić filtry:

• Księgowość - powiązane z KPiR,
• Podmiot - z cechą Nieaktywny VAT.

7. W kolejnym kroku w module rozrachunki wybrać Operacje na liście - Konfiguracja widoku i na zakładce Grupowanie dodać Powiązane z zapisem VAT.

8. W tym samym oknie na zakładce Formatowanie warunkowe dodać następujący warunek:

• Kolumna = Data powstania
• Operator = minął/minęła co najmniej N dni temu
• Wartość = 180.

9. Dla tak odróżnionych rozrachunków przejść do dokumentu źródłowego. Zapisy zostaną wyróżnione wg aktualnej daty aplikacyjnej (prawy górny róg programu).

10. W dokumencie źródłowym dodać zapis VAT.

11. Dodając zapis VAT, należy zwrócić uwagę na odpowiedni miesiąc naliczenia.

Rezultatem powyższych czynności będzie grupowanie rozrachunków z podziałem na powiązane i niepowiązane z zapisem VAT.

 

 

[Jacek Kudosz 0]

Dziękuję za wyczerpującą poradę 😀