CIT Estoński Ukryte zyski

[Jerzy B. 1]

Dzień dobry,

 

czy ktoś orientuje się czy insert gt jest już dostosowany do rozliczania CIT-a estońskiego?

Pomijając braku stawek i deklaracji ( to zapewne zostanie uzupełnione z czasem), to muszę już za styczeń policzyć podatek cit od ukrytych zysków (10%) i nie widze możliwości w aktualnej wersji rewizora gt.

z nienaliczaniem zwykłego podatku poradziłem sobie poprzez odpięcie kont wynikowych od zaliczki na podatek CIT, zrobiłem też konto dla ukrytych zysków ale nie wiem gdzie je podpiąć ( chyba nie ma do czego) żeby wyliczało ten podatek za styczeń ( płatny do 20 lutego) . Czy tradycyjnie excel?

 

[Kamil Goleń 115]

Dzień dobry,
na chwilę obecną nie ma w programie Estońskiego CIT-u. Ewentualną sugestię proszę zgłosić zgodnie z tematem e-Pomocy dostępnym tutaj.

[Agnieszka Prondzinska 0]

2 godziny temu, Jerzy B. napisał:

Dzień dobry,

 

czy ktoś orientuje się czy insert gt jest już dostosowany do rozliczania CIT-a estońskiego?

Pomijając braku stawek i deklaracji ( to zapewne zostanie uzupełnione z czasem), to muszę już za styczeń policzyć podatek cit od ukrytych zysków (10%) i nie widze możliwości w aktualnej wersji rewizora gt.

z nienaliczaniem zwykłego podatku poradziłem sobie poprzez odpięcie kont wynikowych od zaliczki na podatek CIT, zrobiłem też konto dla ukrytych zysków ale nie wiem gdzie je podpiąć ( chyba nie ma do czego) żeby wyliczało ten podatek za styczeń ( płatny do 20 lutego) . Czy tradycyjnie excel?

 

Ja sobie wyodrębniam konto na pojazdy wspólników na 50% kosztów jako ukryty zysk. Poprzednie NKUP zostawiam póki co jako wydatki niezwiązane z działalnością (bo tu ustawodawca w żaden sposób się póki co nie odniósł). Czy poprzednie NKUP pojazdów wykorzystywanych do celów mieszanych (25%) teraz Pan traktuje jak wydatek niezwiązany z działalnością? Albo wydatki na Pfron? 

[Jerzy B. 1]

W dniu 8.02.2022 o 15:10, Agnieszka Prondzinska napisał:

Ja sobie wyodrębniam konto na pojazdy wspólników na 50% kosztów jako ukryty zysk. Poprzednie NKUP zostawiam póki co jako wydatki niezwiązane z działalnością (bo tu ustawodawca w żaden sposób się póki co nie odniósł). Czy poprzednie NKUP pojazdów wykorzystywanych do celów mieszanych (25%) teraz Pan traktuje jak wydatek niezwiązany z działalnością? Albo wydatki na Pfron? 

w estonie nie ma nkupów , księguj wszystko jako koszty a pod spodem 50% jako UZ. z Pfronem sprawa wydaje się prosta w dacie wpływu na konto jako pozostałe przychody ale tak było zawsze , ukrytych zysków tu nie widzę.

 

[Agnieszka Prondzinska 0]

Godzinę temu, Jerzy B. napisał:

w estonie nie ma nkupów , księguj wszystko jako koszty a pod spodem 50% jako UZ. z Pfronem sprawa wydaje się prosta w dacie wpływu na konto jako pozostałe przychody ale tak było zawsze , ukrytych zysków tu nie widzę.

 

Tak wiem, że nie ma NKUP ale niektóre NKUP są kosztami niezwiązanymi z działalnością, które też w estonie trzeba opodatkować oprócz ukytych zysków. Dlatego ja sobie planuje pozostawić niektóre NKUP (koszty niezwiązane z działalnością np. reprezentacja,odsetki budżetowe). Ukrytym zyskiem są koszty na pojazd użytkowany przez udziałowca (wspólnika) w wysokości 50% kosztu. Odnośnie Pfronu chodziło mi o koszt, czyli o wpłaty dokonywane na Pfron. Zastanawiam sie tylko nad tym co było jako NKUP w klasycznym CIT te 25% od wydatków na pojazdy użytkowane w cyklu mieszanym.

[Jerzy B. 1]

16 godzin temu, Agnieszka Prondzinska napisał:

Tak wiem, że nie ma NKUP ale niektóre NKUP są kosztami niezwiązanymi z działalnością, które też w estonie trzeba opodatkować oprócz ukytych zysków. Dlatego ja sobie planuje pozostawić niektóre NKUP (koszty niezwiązane z działalnością np. reprezentacja,odsetki budżetowe). Ukrytym zyskiem są koszty na pojazd użytkowany przez udziałowca (wspólnika) w wysokości 50% kosztu. Odnośnie Pfronu chodziło mi o koszt, czyli o wpłaty dokonywane na Pfron. Zastanawiam sie tylko nad tym co było jako NKUP w klasycznym CIT te 25% od wydatków na pojazdy użytkowane w cyklu mieszanym.

zapomnij o przepisach obowiązujących w klasycznym CIT, przy estonie nie ma 75/25, małego podatnika itd. jedyne co musisz pamiętać to 2mln euro przychodu ( wzrost opodatkowania do 25% z 20%), VAT bez zmian bo to inna ustawa , więc nadal 50/50