Błędne odliczenie zdrowotnej w zaliczce na ryczałt

[Joanna Hamerska 1]

Rozliczenie właściciela w ZUS - kwoty prawidłowe. Składka zdrowotna na podstawie przychodu z ubiegłego roku, w kwocie 626,93. W Składce ZUS widzę kwotę niepomniejszająca i pomniejszającą w prawidłowych kwota. Dlaczego w zaliczce nie widzę kwoty pomniejszającej tylko kwotę 33,51?

Składki ZUS:

 

 

Wyliczenie zaliczki:

 

[Joanna Hamerska 1]

Czy mogę prosić o odpowiedź?

Program błędnie wylicza zaliczkę na podatek dochodowy

[Arkadiusz Cieśla 199]

Dzień dobry, proszę zweryfikować daty zapisu na składkach ZUS. Z której wersji programu Pani korzysta? Jaki przychód osiągnął podatnik w miesiącu, za który Pani wylicza deklarację?
 

[Joanna Hamerska 1]

Data zapisu składek ZUS za styczeń to 20.02.2023. Wersja programu 44.0.0. Podatnik osiągnął przychód w wysokości 16800

[Arkadiusz Cieśla 199]

Za jaki miesiąc wylicza Pani deklarację?

[Joanna Hamerska 1]

Wyliczam zaliczkę na ryczałt za luty. Składki ZUS za styczeń (zapłacone w lutym) powinny zostać w niej odliczone

[Arkadiusz Cieśla 199]

Niestety, nie udaje nam się odtworzyć problemu. Jak wyglądają Dane ubezpieczeniowe ZUS w kartotece takiego wspólnika?

[Joanna Hamerska 1]

Składki ZUS wyliczają się w prawidłowej kwocie. Chodzi o to, że w błędnej kwocie zostają odliczane w zaliczce

 

 

[Arkadiusz Cieśla 199]

Niestety nie generujemy podobnej sytuacji, z wyjątkiem przychodu w lutym w wysokości 33,51 (w takim przypadku odliczenie jest ograniczone do wysokości przychodu).

 

Jeśli ma Pani możliwość, proszę usunąć składki za styczeń płatne w lutym i jeszcze raz je wyliczyć. Następnie dodać ponownie deklarację zaliczka PIT za luty. Przed wszelkimi operacjami, zalecam archiwizację bazy danych.

[Kancelaria Iustus-Lex 19]

U nas program również generuje błędną zaliczkę ryczałtową, ponieważ nie odejmuje żadnej części składki zdrowotnej. Wersja Rachmistrza 44.02.2.

Poza tym podatnik rozlicza ryczałt od działalności w stawce 14% i najem prywatny 8,5%. Gdzie należy zaznaczyć, aby składki na ubezpieczenie społeczne były odejmowane tylko od ryczałtu z działalności? W zaliczce miesięcznej pojawia się proporcja.   

[Arkadiusz Cieśla 199]

Godzinę temu, Kancelaria Iustus-Lex napisał:

U nas program również generuje błędną zaliczkę ryczałtową, ponieważ nie odejmuje żadnej części składki zdrowotnej. Wersja Rachmistrza 44.02.2.

Poza tym podatnik rozlicza ryczałt od działalności w stawce 14% i najem prywatny 8,5%. Gdzie należy zaznaczyć, aby składki na ubezpieczenie społeczne były odejmowane tylko od ryczałtu z działalności? W zaliczce miesięcznej pojawia się proporcja.   

Problem podziału składki zdrowotnej między wynajem prywatny, a działalność gospodarczą poprawimy w najbliższej poprawce. Natomiast według naszej wiedzy, składki społeczne mają być nadal dzielone z uwzględnieniem przychodów z wynajmu prywatnego.

 

W przypadku niepełnej kwoty (lub jej braku) w polu 82 Składka zdrowotna odliczana, należy zweryfikować czy w poprzednich miesiącach nie odliczone zostało więcej niż wykazują zapisy w rozliczeniach właścicielskich.

Edytowane 7 Marca 2023 przez Arkadiusz Cieśla

[Kancelaria Iustus-Lex 19]

 

18 minut temu, Arkadiusz Cieśla napisał:

Problem podziału składki zdrowotnej między wynajem prywatny a działalność gospodarczą poprawimy w najbliższej poprawce. Natomiast według naszej wiedzy składki społeczne mają być nadal dzielone z uwzględnieniem przychodów z wynajmu prywatnego.

Wg mojej wiedzy o wartość opłaconej w roku podatkowym kwoty składek na ubezpieczenie społeczne podatnika, w pierwszej kolejności pomniejsza się jego przychód z tego źródła przychodów, z którego wynikał obowiązek opłacenia składek. Dopiero niemożność odliczenia opłaconej w roku podatkowym składki na ubezpieczenie społeczne ze źródła przychodów pozarolnicza działalność gospodarcza, uprawniać będzie podatnika do odliczenia składki w ramach innego źródła przychodów np. z najmu prywatnego. Może wobec tego należy przynajmniej umożliwić w Rachmistrzu wybór?

 

Natomiast, co do odliczenia składki zdrowotnej - niestety nie odliczono więcej niż można. Podatnik zaczął prowadzenie działalności w grudniu 2022r. Zapłacił składkę w styczniu i program nie odliczył żadnej części. Odliczyliśmy ją ręcznie, ale nawet jeśli ją usuniemy i przyjmiemy, że w zaliczce za styczeń nie mógł nic odliczyć, to należałoby oczekiwać, że w zaliczce za luty pojawi się część składki zapłaconej w lutym. Niestety - składki zdrowotnej program nie odlicza. 

[Arkadiusz Cieśla 199]

19 godzin temu, Kancelaria Iustus-Lex napisał:

Wg mojej wiedzy o wartość opłaconej w roku podatkowym kwoty składek na ubezpieczenie społeczne podatnika, w pierwszej kolejności pomniejsza się jego przychód z tego źródła przychodów, z którego wynikał obowiązek opłacenia składek. Dopiero niemożność odliczenia opłaconej w roku podatkowym składki na ubezpieczenie społeczne ze źródła przychodów pozarolnicza działalność gospodarcza, uprawniać będzie podatnika do odliczenia składki w ramach innego źródła przychodów np. z najmu prywatnego.

Niestety, ale mamy tutaj sprzeczne informacje. Podział składki społecznej realizujemy w taki sam sposób jak oficjalny formularz ministerstwa PIT-28, czyli uwzględniamy wynajem prywatny. 

19 godzin temu, Kancelaria Iustus-Lex napisał:

Natomiast, co do odliczenia składki zdrowotnej - niestety nie odliczono więcej niż można. Podatnik zaczął prowadzenie działalności w grudniu 2022r. Zapłacił składkę w styczniu i program nie odliczył żadnej części. Odliczyliśmy ją ręcznie, ale nawet jeśli ją usuniemy i przyjmiemy, że w zaliczce za styczeń nie mógł nic odliczyć, to należałoby oczekiwać, że w zaliczce za luty pojawi się część składki zapłaconej w lutym. Niestety - składki zdrowotnej program nie odlicza

Nie udaje się nam powtórzyć problemu. Proszę jeszcze raz zweryfikować czy składka ZUS za grudzień 2022 ma datę zapisu na styczeń 2023, bo dopiero wtedy zostanie wykazana na zaliczce styczniowej. Jeżeli składka zdrowotna została pomniejszona na zaliczce styczniowej to powinna wykazać się na następnej zaliczce, w której jest możliwość jej odliczenia.

Edytowane 8 Marca 2023 przez Arkadiusz Cieśla

[Kancelaria Iustus-Lex 19]

Coś musi być źle ustawione - być może u nas, skoro u Państwa błąd się nie pokazuje. W deklaracji nie uwzględnia żadnej składki zdrowotnej. Doszliśmy do deklaracji za marzec i nadal zdrowotna odliczana wynosi 0 zł.

Jak sobie z tym poradzić.

[Kancelaria Iustus-Lex 19]

Nie wiem, co było źle. Usunięto składki, ponownie uruchomiono program, naliczono składki i podatki - teraz działa. 

[Arkadiusz Cieśla 199]

Dziękuję za informację.

[Tadeusz Matyas 6]

4 godziny temu, Arkadiusz Cieśla napisał:

Niestety, ale mamy tutaj sprzeczne informacje. Podział składki społecznej realizujemy w taki sam sposób jak oficjalny formularz ministerstwa PIT-28, czyli uwzględniamy wynajem prywatny. 

 

Formularz nie jest źródłem prawa.

Podatnik MOŻE odliczyć FUS z najmu prywatnego, ale w wielu przypadkach jest to niekorzystne i powinna być możliwość wyboru.

Większy problem to odliczanie FUZ. Tu nie ma wątpliwości. Z najmu prywatnego podatnik NIE MOŻE odliczyć składki zdrowotnej a program ją odlicza.

W zaliczce ryczałtowej pozycje 61-69 i 85-94 powinny mieć dodatkową pozycję na najem prywatny.

[Arkadiusz Cieśla 199]

16 godzin temu, Tadeusz Matyas napisał:

Większy problem to odliczanie FUZ. Tu nie ma wątpliwości. Z najmu prywatnego podatnik NIE MOŻE odliczyć składki zdrowotnej a program ją odlicza.

W zaliczce ryczałtowej pozycje 61-69 i 85-94 powinny mieć dodatkową pozycję na najem prywatny.

Tak jak już wspomniałem wcześniej:

 

W dniu 7.03.2023 o 14:51, Arkadiusz Cieśla napisał:

Problem podziału składki zdrowotnej między wynajem prywatny, a działalność gospodarczą poprawimy w najbliższej poprawce.

 

[Infobot nexo 99]

Zgłoszenie zostało zrealizowane w wersji 44.0.3. Fragment listy zmian:

"Poprawiono wyliczanie na zaliczce ryczałtowej PIT udziału odliczeń od różnych źródeł przychodu (sekcja E zaliczki ryczałtowej), np. działalności gospodarczej i wynajmu prywatnego.";