Księgowanie zwrotu rocznej składki zdrowotnej

[Julita Ukleja 0]

Witam, Proszę o informację w jaki sposób zaksięgować zwrot z tytułu rozliczenia rocznego składki zdrowotnej jako pomniejszenie kosztów. Czy istnieje schemat dekretacji aby składka została zaksięgowana z minusem?

[Arkadiusz Cieśla 199]

Dzień dobry, program nie posiada wzorcowego schematu dekretacji na takie przypadki. Jednakże użytkownik może dodać własny schemat wskazując odpowiedni typ dokumentu, kwotę oraz mnożnik ze znakiem "minus".

 

Edytowane 9 Sierpnia 2023 przez Arkadiusz Cieśla

[Martyna Pożarowska 26]

Ok, a jeśli nie chcę tego dekretować bo i nie dekretowałam składek w tamtym roku (odliczałam w wyliczeniu zaliczki na PIT)? Chcę tylko żeby mi w obliczeniu zaliczki na PIT program uwzględnił nadpłatę. Co wówczas zrobić? Samo wygenerowanie rozliczenia rocznego składki zdrowotnej i ustawienie daty w rozliczeniach właścicielskich nie daje oczekiwanego skutku, program w wyliczeniu zaliczki uwzględnia tylko wyliczenie "Składki ZUS właścicieli" a "Roczne rozliczenie składki zdrowotnej" pomija.

[Arkadiusz Cieśla 199]

2 godziny temu, Martyna Pożarowska napisał:

Chcę tylko żeby mi w obliczeniu zaliczki na PIT program uwzględnił nadpłatę

Dzień dobry, prosiłbym o przytoczenie jakiegoś przykładu. Rozumiem, że nadpłata miałaby być wykorzystana na poczet pomniejszenia przyszłych składek zdrowotnych?

[Martyna Pożarowska 26]

W dniu 10.08.2023 o 14:00, Arkadiusz Cieśla napisał:

Dzień dobry, prosiłbym o przytoczenie jakiegoś przykładu. Rozumiem, że nadpłata miałaby być wykorzystana na poczet pomniejszenia przyszłych składek zdrowotnych?

Nie, płatnik, będący podatnikiem PIT rozliczającym się liniowo, złożył wniosek o zwrot nadpłaty składki zdrowotnej (roczna DRA). Nadpłatę otrzymał na konto bankowe w lipcu 2023, w związku z powyższym musi "skorygować" uprzednio odliczone składki zdrowotne, ponieważ odliczył więcej niż powinien - wyszło to dopiero w rocznym rozliczeniu, więc co miesiąc kwoty płaconych składek były zgodne z deklaracjami ZUS, załóżmy, że nadpłata wyszła w związku z ujemną różnicą remanentową na koniec roku. Pytanie w jaki sposób mam to wprowadzić żeby w wyliczeniu zaliczki program mi tę nadpłatę uwzględnił?

 

Płatnik nie księgował składek zdrowotnych do kosztów w kpir w 2022 roku, odliczał je w wyliczeniu zaliczki, w związku z czym obecnie nadpłatę także powinien uwzględnić w wyliczeniu zaliczki, ponieważ gdyby uwzględnił ją w kosztach (na minus) to wpłynęłoby to mu to na wysokość składki zdrowotnej w roku bieżącym a przecież nie powinno, skoro w 2022 roku nie pomniejszał składki zdrowotnej o koszty z tytułu składek (do limitu rzecz jasna).

[Arkadiusz Cieśla 199]

Na ten moment nie obsługujemy takiego przypadku i mogę zaproponować ręczną edycję zaliczki. Proszę jeszcze o informację czy nadpłata ta będzie ujmowana w zaliczce za okres, w którym nadpłata została otrzymana?

Edytowane 18 Sierpnia 2023 przez Arkadiusz Cieśla

[Martyna Pożarowska 26]

32 minuty temu, Arkadiusz Cieśla napisał:

Na ten moment nie obsługujemy takiego przypadku i mogę zaproponować ręczną edycję zaliczki. Proszę jeszcze o informację czy nadpłata ta będzie ujmowana w zaliczce za okres, w którym nadpłata została otrzymana?

Ręczne dodanie powoduje, że za miesiąc i tak to się rozjedzie niestety, sprawdzałam robiąc symulację

Tak, nadpłata zgodnie z przepisami powinna być ujęta w miesiącu jej otrzymania.

Czy mogę liczyć na to, że ten brak zostanie uzupełniony przed rozliczeniem sierpnia?

[Arkadiusz Cieśla 199]

Na ten moment w planach mamy zapisaną obsługę takiego przypadku w rozliczeniu rocznym.

[Tadeusz Matyas 6]

W dniu 28.08.2023 o 07:51, Arkadiusz Cieśla napisał:

Na ten moment w planach mamy zapisaną obsługę takiego przypadku w rozliczeniu rocznym.

I tak powinno być.

Na bieżąco należy rozliczyć składkę uwzględnioną w kosztach.

[Martyna Pożarowska 26]

W dniu 4.09.2023 o 13:00, Tadeusz Matyas napisał:

I tak powinno być.

Na bieżąco należy rozliczyć składkę uwzględnioną w kosztach.

teraz to ja też jestem tego zdania ale jeszcze miesiąc temu MF wcale nie stało na takim stanowisku :)

[Arkadiusz Cieśla 199]

Dziękuję za informację.

[Sebastian Stańczyk 3]

Czy w nowym PIT36L (bo w obecnym program tego nie wychwytuje albo ja tego nie znajduję) będzie w rozliczeniu ujęty zwrot nadpłaty rocznej składki zdrowotnej ?
Składka zdrowotna została zwrócona w lipcu ale nie była księgowana w KPiR bo ujmowana była w deklaracji "Zaliczka miesięczna liniowa PIT".

A jeśli nie będzie to czy pole "Składka na ubezpieczenie zdrowotne" ma zostać zedytowane tzn. pomniejszone o tą kwotę ?

[Kacper Panek 139]

Dzień dobry,

temat mamy zapisany na przyszłe wersje programu.

[Infobot nexo 99]

Zgłoszenie zostało zrealizowane w wersji 49.0.0. Fragment listy zmian:

"Na rozliczeniu rocznym PIT-36L dochodów za 2023 rok dodano obsługę zwrotu składki zdrowotnej odliczanej od dochodu.";

"W nowej wersji deklaracji PIT-28 do rozliczeń za rok 2023, dodano obsługę zwrotu nadpłaty składki zdrowotnej odliczonej od przychodu w trakcie roku.";

[Infobot nexo 99]

Zgłoszenie zostało zrealizowane w wersji 50.0.0. Fragment listy zmian:

• Na dokumencie Rozliczenia rocznego składki zdrowotnej , w przypadku wykazania zwrotu składki, obsłużono pola "Niepomniejszająca" (w przypadku zwrotu pole to określa że ta część zwrotu nie wpływa na przychód/dochód do opodatkowania) oraz "Pomniejszająca" mówiącego o tym, że ta część zwrotu wpływała na podstawę opodatkowania w trakcie rozliczanego roku).