Strata podatkowa w zaliczkach CIT

[Robert Garczarek 1]

Dzień dobry,

 

w jaki sposób rozliczyć stratę podatkową z lat poprzednich wyliczając zaliczkę w CIT?

Dokładniej chodzi o to, dlaczego przy zaliczce CIT nie możemy wykorzystać pola 40 z deklaracji CIT i dać znać Rewizorowi, aby policzył w zaliczce kwoty wykazane w CIT8/O?

 

łączę pozdrowienia

rg

[Arkadiusz Cieśla 201]

Dzień dobry, czy załącznik CIT8/O został zdefiniowany w programie?

[Biuro VENA 1]

Tak, wg struktury:  "Definicja załącznika deklaracji CIT-8/O(18) i (19)"

W rubryce 121 - 127 (dział B.2.3)  tej deklaracji zostały wprowadzone wartości własne czyli kwoty strat z lat poprzednich i kwoty do odliczenia w roku bieżącym.

Niestety wpisane kwoty strat nie mają żadnego wpływu na wyliczaną zaliczkę CIT  (zdefiniowaną wg struktury "Definicja deklaracji CIT-8(33) oraz zaliczki miesięcznej/kwartalnej CIT")

 

[Kacper Panek 224]

Dzień dobry,

załącznik CIT-8/O pojawia się na deklaracji rocznej i nie będzie miał wpływu na wartość zaliczek.

Jeżeli chcą Państwo uwzględniać te kwoty na zaliczkach, to można wykorzystać sekcję Pola na potrzeby obliczenia zaliczki dostępną na Definicji deklaracji CIT-8(33) oraz zaliczki miesięcznej/kwartalnej CIT.

[Wadim Szczyrski 7]

W dniu 27.06.2024 o 08:35, Kacper Panek napisał:

Jeżeli chcą Państwo uwzględniać te kwoty na zaliczkach, to można wykorzystać sekcję Pola na potrzeby obliczenia zaliczki dostępną na Definicji deklaracji CIT-8(33) oraz zaliczki miesięcznej/kwartalnej CIT.

Czy jest jakakolwiek szansa, że Insert wprowadzi taką rubrykę domyślnie (jak w Rachmistrzu), żeby nie trzeba było grzebać w Definicjach?

[Radosław Szachnowski 124]

Przydaloby sie takie pole do wpisania strat z lat ubieglych. 

Dodatkowo dopytam:

Jak zdefiniowac pole aby strata byla odpowiednio uwzgledniona w kolejnych zaliczkach? 

[Kacper Panek 224]

Dzień dobry,

kwoty do deklaracji oraz sprawozdań pobierane są z kont, wobec czego strata również powinna być zaewidencjonowana na koncie.

Nie ma dedykowanego pola dla straty z lat ubiegłych – temat mamy zapisany na przyszłe wersje programu.

 

W ramach obejścia stratę można ewidencjonować na koncie technicznym, konto ująć w definicji zaliczki CIT (np. w polu Z.60.), dzięki czemu pomniejszana będzie podstawa opodatkowania. Oczywiście wspomniane konto powinno zostać również uwzględnione dla rocznego CIT-8/O.