Marcin Dombrowski 1 Napisano 9 Września 2022 Udostępnij Napisano 9 Września 2022 w Uwzględnienie stawki 0% w pliku jpk Po wprowadzeniu do ewidencji VAT zakupu faktury, która zawiera wyłącznie pozycję ze stawką zerową - wygenerowany plik JPK nie zawiera żadnych informacji o tej fakturze- JPK nie uwzględnia takiego zakupu. Kiedy na fakturze są pozycje z różną stawką w tym i zerową ( przy zakupie nawozów np.) po wprowadzeniu do ewidencji VAT zakupu takiej faktury - plik JPK wykazuje dane faktury, ale nie uwzględnia pozycji ze stawką zerową- nie zgadza się łączna wartość z dokumentu. Czy to jest problem techniczny do rozwiązania? Link to postu
Andrzej Kubik 1 111 Napisano 9 Września 2022 Udostępnij Napisano 9 Września 2022 w Uwzględnienie stawki 0% w pliku jpk 1 godzinę temu, Marcin Dombrowski napisał: Czy to jest problem techniczny do rozwiązania? A czy w ogóle jest tu jakikolwiek problem, który można by rozwiązywać? Bo mnie się wydaje że nie ma i wszystko jest poprawnie. 1 Link to postu
Krzysztof Pikula 25 Napisano 9 Września 2022 Udostępnij Napisano 9 Września 2022 w Uwzględnienie stawki 0% w pliku jpk Trochę stare ale tutaj jest odpowiedź (pytanie 29): Czy pole „K_44” dla „Ewidencji zakupu VAT” opisane jako "Wartość faktury netto" ma dotyczyć tylko tej część faktury, w której dokumentuje ona transakcje z kwotą podatku różną od zera (tj. innych niż zwolnione z VAT, opodatkowane stawką VAT 0%), czy całości faktury? Zgodnie z treścią objaśnień do deklaracji dla podatku od towarów i usług (VAT-7, VAT-7K i VAT-7D) (rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 czerwca 2015 r. w sprawie wzorów deklaracji dla podatku od towarów i usług – Dz.U. poz. 944 i 2230) w części deklaracji D. Rozliczenie podatku naliczonego wykazuje się wyłącznie wartość towarów i usług oraz kwotę podatku naliczonego (z uwzględnieniem korekt) w takiej wysokości, w jakiej podatnikowi przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego od należnego lub zwrot podatku naliczonego, na zasadach określonych w przepisach art. 86-92 ustawy o podatku od towarów i usług, z uwzględnieniem przepisów wykonawczych, w okresie rozliczeniowym, za który składana jest deklaracja. W pozycjach tych nie wykazuje się wartości zakupów zwolnionych od podatku oraz opodatkowanych stawką 0%, bowiem faktury dokumentujące tego typu nabycia nie zawierają kwoty podatku. Biorąc pod uwagę, że odpowiednie pola JPK_VAT mają uzgadniać się z deklaracją, w przypadku wypełniania pola K_44 należy przyjąć identyczną metodę, to znaczy uwzględnić tylko część faktury, która dokumentuje transakcje zawierające kwotę podatku do odliczenia. źródło: http://www.mf.gov.pl/documents/764034/5134536/Odpowiedzi+na+pytania+dot.+JPK+cz.+3 1 Link to postu
Marcin Dombrowski 1 Napisano 12 Września 2022 Autor Udostępnij Napisano 12 Września 2022 w Uwzględnienie stawki 0% w pliku jpk Serdecznie dziękuję za odpowiedź. 1 Link to postu
Kamil Goleń 116 Napisano 14 Września 2022 Udostępnij Napisano 14 Września 2022 w Uwzględnienie stawki 0% w pliku jpk Dziękuję bardzo za odpowiedzi i informację zwrotną! Link to postu
Polecane posty