Adam G 23 Napisano 29 Listopada 2022 Udostępnij Napisano 29 Listopada 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej Wystąpił u mnie następujący problem. W październiku wystawiliśmy fakturę zaliczkową (dla polskiego klienta) z kwotą do zapłaty za całość(wg przykładu 600 EUR) Towar A 1szt 100EUR Towar B 1szt 200EUR Towar C 1szt 300EUR W listopadzie wystawiliśmy WZ na 2 pozycje(wg przykładu 400 EUR) Towar A 1szt 100EUR Towar C 1szt 300EUR Wysyłka towaru B nastąpi nie wcześniej niż w grudniu/styczniu. Pytanie jakie mam dotyczące tej sytuacji to jakie dokumenty powinienem wystawić w listopadzie? Moja Księgowość twierdzi ze powinienem wystawić jakiś dokument w listopadzie ze względu na rozliczenie podatku (vat rozliczony w październikowej FL) Księgowa proponuje dwa rozwiązania: wystawić fakturę końcową częściową (nie widzę takiej opcji w Subiekcie) skorygować WZ skorygować FL i wystawić FS do wcześniej korygowanych WZ (klient się na to nie zgodzi) Link to postu
Kacper Panek 139 Napisano 1 Grudnia 2022 Udostępnij Napisano 1 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej Dzień dobry, ile wynosiła kwota zaliczki na dokumencie faktury zaliczkowej? Link to postu
Adam G 23 Napisano 1 Grudnia 2022 Autor Udostępnij Napisano 1 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej W dniu 29.11.2022 o 13:30, Adam G napisał: wystawiliśmy fakturę zaliczkową (dla polskiego klienta) z kwotą do zapłaty za całość(wg przykładu 600 EUR) zaliczka była na całą kwotę zamówienia, wg przykładu 600EUR Link to postu
Kacper Panek 139 Napisano 1 Grudnia 2022 Udostępnij Napisano 1 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej Faktura zaliczkowa została w pełni opłacona w październiku? Jaki konkretnie miałby być cel wystawiania dodatkowego dokumentu w listopadzie? Link to postu
Adam G 23 Napisano 1 Grudnia 2022 Autor Udostępnij Napisano 1 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej Cytując Księgową słowo w słowo Wydanie towaru powoduje powstanie obowiązku podatkowego DOHODOWEGO (podatrek VAT zsotał rozliczony w 10/22 przy pomocy faktury zaliczkowej). W momencie wydania towaru powinna zostać wystawiona faktura częściowo rozliczająca zaliczkę i przenosząca prawo własności danego towaru na klienta. Czyli powinna nastąpić sprzedaż towaru i dodatkowo powinna się pojawić pozycja mówiąca o częściowym rozliczeniu wpłaconej w 10/22 zaliczki, gdzie do zapłaty wyjdzie zero. Link to postu
Andrzej Kubik 1 096 Napisano 1 Grudnia 2022 Udostępnij Napisano 1 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej A czy księgowa może zacytować źródło tej opinii? Bo np tu: https://www.podatki.biz/artykuly/zasady-wystawiania-faktur-zaliczkowych-i-koncowych_55_25603.htm piszą tak: "Jeśli faktura została wystawiona w związku z otrzymaniem jednej zaliczki, która obejmowała 100% zapłaty, po dokonaniu dostawy towarów lub usług nie wystawia się już faktury końcowej." Link to postu
Kacper Panek 139 Napisano 2 Grudnia 2022 Udostępnij Napisano 2 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej Dzień dobry, program pozwala na wystawienie zerowej faktury do wydania zewnętrznego – w module Sprzedaż, na zakładce Faktury zaliczkowe, poprzez opcję Wystaw. Link to postu
Adam G 23 Napisano 2 Grudnia 2022 Autor Udostępnij Napisano 2 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej Wiem, że istnieje FL końcowa. Ale w tym przypadku na ostatni dzień listopada nie mamy wydanego całego towaru Link to postu
Kacper Panek 139 Napisano 2 Grudnia 2022 Udostępnij Napisano 2 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej W tym przypadku jest to specjalny typ dokumentu – na wydruku nie pojawia się informacja o tym, że faktura jest końcowa. Link to postu
Radomił Ząbik 308 Napisano 5 Grudnia 2022 Udostępnij Napisano 5 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej W dniu 1.12.2022 o 21:03, Andrzej Kubik napisał: A czy księgowa może zacytować źródło tej opinii? Zacytuje księgową, w imieniu kolegi z pracy: Cytat „Księgowa” ma doświadczenie zawodowe długoletnie, z którego wynika, że jak wystawi się fakturę końcową, która rozlicza zaliczkę to wtedy nie ma wątpliwości co do dostawy i rozliczenia podatku dochodowego zarówno u sprzedawcy jak i kupującego. ZAWSZE gdy nie jest dostawa rozliczana rozliczona fakturą końcową, to i u sprzedawcy i kupującego nie ma odpowiednich zapisów w księgach, bo …. Dokumenty WZ nie są dostarczane przez pracowników do działu księgowości. W przypadku wystawienia faktury końcowej – sytuacja jest najbardziej klarowna. Poniżej jedna z interpretacji indywidualnej Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej z dnia 28 października 2020 r. (0114-KDIP1-3.4012.476.2020.3.PRM) Jak wynika z art. 106b ust. 1 i ust. 4 ustawy, faktura ma stwierdzać dokonanie sprzedaży czy też otrzymanie przez Wnioskodawcę całości lub części zapłaty przed dokonaniem czynności. Wnioskodawca co do zasady nie powinien wystawić faktury końcowej w przypadku otrzymania i udokumentowania otrzymanych wcześniej zaliczek obejmujących całą zapłatę za usługę. Jednocześnie należy zaznaczyć, że obowiązujące przepisy prawa podatkowego nie zabraniają wystawiania faktur końcowych, które będą dodatkowym dowodem potwierdzającym wyświadczenie usługi i z których wynikać będzie, że należność w całości została uregulowana. Jeżeli zatem w przypadku, gdy Wnioskodawca wystawi fakturę końcową, gdy uprzednio do tej samej transakcji wystawił faktury zaliczkowe obejmujące 100% należnego wynagrodzenia na poczet świadczonych usług, to w takiej fakturze końcowej powinien zostać „wyzerowany podatek”?. Reasumując należy stwierdzić, że podatnik, który 100% zaliczkę udokumentował fakturą zaliczkową po dokonaniu dostawy towarów lub wykonaniu usługi nie ma obowiązku wystawienia faktury „końcowej”, lecz może to zrobić. Link to postu
Andrzej Kubik 1 096 Napisano 5 Grudnia 2022 Udostępnij Napisano 5 Grudnia 2022 w Problem z rozliczeniem faktury zaliczkowej Coś dwoma językami mówimy, więc uprośćmy komunikację. Księgowa (z początku wątku) uważa że jest mus wystawić fakturę końcową, a ja że musu nie ma. Też jestem zdania że wystawienie końcowej ułatwia życie. Tyle. Link to postu
Polecane posty